Дают ли одновременно имущественный вычет и вычет по ИИС?

Самый популярный вид вычета. С ним вы можете вернуть 13% от суммы, которую положите на счет.

Максимум, который вы получите – 52 000 ₽ в год. Для этого надо положить на счет 400 000 ₽.

Можно положить и меньше, тогда вычет сделают с меньшей суммы.

Обычно брокер забирает из вашего дохода на бирже 13% (подоходный налог). Таким образом, заработав 100 тыс. ₽, вы отдадите 13 тыс. ₽ брокеру. Это довольно много.

Вычет типа Б освободит вас от уплаты этого налога. Этот вариант подходит опытным инвесторам, которые уверены в прибыли по инвестициям. А еще тем, кто будет класть на счет сумму больше 400 000 ₽ в год.

Безусловно, вы сами выбираете, каким из этих вариантов воспользоваться. Но если за три года вы применили вычет типа А, то использовать вычет Б уже не сможете.

Разберем пример

Доход Иванова И.И. за 2019 год составил 600 000 рублей, с него был уплачен НДФЛ по ставке 13% в размере 78 000 рублей. Иван Иванович очень хочет получить инвестиционный вычет на сумму взноса на ИИС (так называемый «тип А») в размере 400 000 рублей, а еще желает получить имущественный вычет за покупку квартиры стоимостью 1 800 000 рублей.

Тут я бы рекомендовала Иванову по итогам 2019 года воспользоваться инвестиционным вычетом (400 000 рублей), поскольку этот вычет можно применить только к доходам, полученным в течение налогового периода, в котором было зафиксировано внесение денег на ИИС, а имущественный вычет использовать частично (200 000 рублей), поскольку данный вычет можно перенести на будущие налоговые периоды. В данном примере Иванов И.И. вернет НДФЛ в размере 78 000 рублей.

Где открыть выгодное ИИС?

p, blockquote 8,0,0,0,0 —>

Если же читатель решил открыть ИИС, но не знает, к какой компании лучше всего обратиться, то рекомендуется обратить внимание на БКС. Такая финансовая организация существует уже больше двадцати лет подряд и может предложить клиентам следующий перечень преимуществ:

p, blockquote 9,0,0,1,0 —>

• Огромное количество тарифных планов для разных стратегий инвестирования; Предоставляю терминалы для активной торговли, например Quik;
• Небольшие комиссии, вне зависимости от выбранного типа торговли;
• Есть удаленные способы открытия счета;
• Удобное и практичное в использовании приложение для мобильных устройств;
• Есть доступ не только к отечественным, но и международным биржам;
• Есть лицензия от ЦБ РФ.

Все эти факторы, в совокупности с тем, что компания БКС имеет уже свыше 100 тысяч открытых счетов, делают ее одним из лучших вариантов на финансовом рынке для тех, кто хочет инвестировать.

p, blockquote 10,0,0,0,0 —>

Декларация 3-НДФЛ

Когда все документы на руках можно приступать к заполнению. Когда вы уже вошли в личный кабинет nalog.ru нужно отыскать вкладку жизненные ситуации, где потребуется выбрать кнопку «Подать 3-НДФЛ». Затем есть два варианта:

• заполнение онлайн в кабинете;
• воспользоваться программой «Декларация».

Первый вариант более простой, программа усложненная. Кроме этого личный кабинет совершенствуют, поэтому может быть не состыковка с опциями.

Далее по шагам приступаете к заполнению документа.

1. Данные: вписывается личная информация. Указывается год предоставления декларации. Нужно ответить на два вопроса.
2. Вносится информация о доходах. Здесь два варианта, если работодатель загрузил информацию, тогда нужно нажать на «галочку» и отметить работодателя и кликнуть на «Заполнить из справки», информация подтянется автоматически. Если отчетность не сдана, нужно самостоятельно заполнить данные брать из справки 2-НДФЛ.
3. Выбор вычета здесь нужно поставить возле «ИИС», также можно выставить другие галочки, сочетая типы вычета.
4. Вычеты. Здесь вносится информация по сумме инвестиционного вычета и важно не допустить ошибку. Это не сумма, которую вы планируете вернуть, это сумма внесенная на ИИС. Она не может быть выше 400 тыс. рублей. В теории можно положить 1 миллион, но вычет будет рассчитываться с 400 тыс. рублей или из меньшей суммы. Здесь же нужно загрузить подтверждающие документы − справка 2-НДФЛ, договор об открытии ИИС, подтверждающие платежные документы.

Не пропустите важные подборки

Во что и как можно инвестировать

• Как открыть брокерский счёт
• Что такое акции и как на них заработать
• Что такое облигации
• Что такое дивиденды
• ИИС: как инвестировать и получать гарантированный доход
• Есть свободные 10 000 ₽ ежемесячно — во что инвестировать
• Всё про ОФЗ: как выбрать и заработать
• Как выгодно покупать валюту через брокера

Зачем вообще инвестировать

• Что выгоднее: ИИС или вклад
• Стоит ли начинать инвестировать, если есть кредиты
• Подушка безопасности VS инвестиции
• Каким будет ваш пассивный доход, если начать инвестировать прямо сейчас
• Сколько нужно денег, чтобы начать инвестировать
• Калькулятор инфляции
• Зачем каждому нужно инвестировать
• Калькулятор акций

Если хочется начать, но лень глубоко разбираться

• Как устроен ПИФ и зачем он нужен
• Тест: «Какой вы инвестор»
• Как выбрать ПИФ и управляющую компанию

Что надо знать, чтобы торговать как профи

• IPO: как покупать акции из первых рук
• Какие книги надо прочитать инвестору-новичку: топ-5
• Трейдер и инвестор: разница
• Что такое ETF и как на них заработать
• Как выбрать хорошего брокера
• Как и когда нужно подавать 3-НДФЛ
• Два стиля инвестирования: компании роста и дивидендные аристократы
• Как работает биржа
• Топ-3 книги об инвестициях в золото и драгоценные металлы
• ESG-инвестиции: почему стоит стать ответственным инвестором
• Квалифицированный инвестор: кто может им стать и как получить статус
• 4 способа инвестировать в недвижимость
• Шорт: как заработать на понижении цены акций
• Маржинальное кредитование: инвестируем чужие деньги — зарабатываем свои

Будьте в курсе новостей Школы

• Для начинающих
• Курсы
• Играть
• В эфире
• Помощь

• Во что и как можно инвестировать
• Зачем вообще инвестировать
• Если хочется начать, но лень глубоко разбираться
• Лайфхаки инвестора
• Что надо знать, чтобы торговать как профи
• Разбор

• Школа инвестора ВТБ
• Обратная связь

• Политика конфиденциальности
• Ограничение ответственности

Что такое ИИС?

ИИС – это счет, предназначенный для торговли на бирже, а именно для совершения таких операций, как покупка и продажа облигаций, валюты или других финансовых инструментов. Главные плюсы ИИС – возможность налогового вычета, а также отложенный процесс выплаты налогов (они высчитываются не ежегодно, а только при закрытии счета).

Чтобы иметь привилегию в виде налогового вычета, нужно держать счет активным как минимум 3 года. Через 3 года можно или закрыть счет, или продолжить работу на бирже. Есть и другие ограничения, которые отличают ИИС от обычного брокерского счета:

• можно иметь только один открытый инвестиционный счет;
• нельзя выводить деньги с ИИС до закрытия, даже маленькую сумму.

Возврат налога может происходить по двум схемам:

• тип А – возвращение денег после закрытия счета;
• тип Б – освобождение от налога на прибыль от ИИС.

На получение инвестиционного вычета заявление можно подать в любое время. Но если вы отчитываетесь за прошлый год, то тогда декларацию нужно подать до 30 апреля. В соответствии с Налоговым кодексом, камеральная проверка ваших документов идёт три месяца, а потом один месяц даётся на перечисление средств. Ускорить процесс невозможно, но облегчить — вполне: для этого подайте документы на вычет через личный кабинет на сайте ФНС. Плюсы: никаких очередей, возможность контролировать ход проверки, оперативно будете получать уведомления. Минусы: нужно технически научиться работать в личном кабинете.

Вам могут отказать в выплате, если:

• у вас больше одного ИИС;
• у вас нет дохода, который облагается НДФЛ по ставке 13%;
• есть ошибки в поданных документах на вычет.

Есть также вероятность, что налоговая откажет в вычете неактивным инвесторам, которые внесли деньги на ИИС и не совершили сделок или совершили на минимальную сумму. Я лично не слышала, чтобы налоговая по этой причине отказывала, но законодательно это возможно.

Вычеты по ИИС и имущественный вычет

При соблюдении правил, приведенных ниже, у инвестора появляется право на получение 260 тысяч рублей, в качестве имущественного вычета и 52 тысячи рублей в качестве налогового вычета.

p, blockquote 3,0,1,0,0 —>

Замечательно, что получение вычет и покупки квартиры и за владение ИИС, что говорит об увеличенной сумме возвращенного НДФЛ. Следует обратить внимание, что не обязательно получать сразу всю сумму в одном периоде.

p, blockquote 4,0,0,0,0 —>

Рисунок. Одновременно получить вычеты имущественный и по ИИС – немногие знают, можно ли.

Как получить два типа вычета? Дело в том, что льгота при покупке недвижимости выплачивается не сразу, а растягивается на несколько лет. Выплаты будут продолжать поступать, пока вся сумма не будет исчерпана. Работая с инвестиционным счетом, растянуть выплаты на годы нельзя. При обращении в налоговую инспекцию, следует быть внимательным и в период подготовки документов, указать в заявлении, чтобы первыми брались во внимание льготы инвестиционного характера, а уже потом те, которые образовались после покупки квартиры.

p, blockquote 5,0,0,0,0 —>

Какие документы понадобятся?

Для получения инвестиционного вычета нам понадобятся документы, подтверждающие, что у нас есть ИИС, что мы внесли на него деньги и что мы добросовестно платим налоги государству. Вот полный список документов, необходимых для налогового вычета по ИИС:

• Договор, подтверждающий открытие ИИС;
• Документ, подтверждающий факт зачисления денежных средств на ИИС;
• Справка о доходах физического лица (форма 2-НДФЛ);
• Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога;
• Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).

Договор на открытие ИИС

Сделайте копию договора на брокерское обслуживание и заверьте ее своей подписью. Этого будет достаточно. Если будете сдавать документы в налоговую лично, на всякий случай, возьмите с собой оригинал договора, если инспектор захочет сверить копию с оригиналом.

Документ, подтверждающий факт зачисления денежных средств на ИИС

Любой документ, подтверждающий, что вы перечислили деньги на счет. Если вы платили с банковского счета, распечатайте платежное поручение (если вы делали несколько переводов, понадобятся платежки по каждой транзакции). Если вы вносили деньги наличными – приходно-кассовый ордер, выданный вам в кассе банка при зачислении денег на ИИС.

Справка о доходах физического лица (форма 2-НДФЛ)

Справка 2-НДФЛ, которая наверняка вам знакома. Обратите внимание, что вам понадобится справка за весь календарный год.

Справка 2-НДФЛ

Обратите внимание на сумму начисленного и уплаченного налога с вашей зарплаты. Напоминаем, что вычет не может быть больше удержанного с вас налога.

Заявление о возврате налога

Заполните заявление на налоговый вычет по форме, установленной Федеральной налоговой службой. Вы можете скачать бланк заявления о возврате НДФЛ ( RTF).

Декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

Этот шаг – самый сложный. Форма 3-НДФЛ – это 19 страниц, состоящих из ячеек для ввода цифр. Не волнуйтесь, вам не нужно заполнять каждую графу. Но ошибиться действительно можно. Если у вас есть знакомый бухгалтер, попросите его помочь вам. Если решили пройти всю процедуру самостоятельно – установите специальную программу на компьютер, которая заполнит все поля автоматически. Наконец, третий способ – заполнить декларацию в Личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Мы рекомендуем именно этот способ, так как Личный кабинет нам еще пригодится.

ИИС после трех лет: варианты получения вычета

Итак, мы уже разобрались с ИИС 3 года как считать срок. А когда именно предоставляется вычет? Выбрать конкретный тип (А или Б) вы можете в любой момент – хоть сразу, хоть потом. Желательно определиться в течение 3 лет, потому что после подачи заявления вычет можно будет получить максимум за 3 последних года.

При этом срок предоставления этой льготы может быть разным:

1. Получить вычет по типу А можно сразу после внесения средств. Правда, предоставлен он будет на следующий год. Например, вы открыли депозит в январе 2020 г. и в том же году внесли 400 тыс. Тогда вы получите выплату в размере максимум 52 тыс. уже в 2021 г. Ждать 3 года необязательно.
2. Получить вычет по типу Б можно только спустя 3 года. Ведь в этом случае государство освобождает вас от уплаты НДФЛ 13% с полученного дохода. А чтобы воспользоваться этой льготой, закрыть ИИС можно только после трех лет.

Т.е. налоговый вычет по ИИС не всегда предоставляется именно после 3 лет. Выплату по типу А можно оформить уже на следующий год, а освободиться от НДФЛ (13%) допускается только по истечению обозначенного срока.

Если выйдет так, что вы уже получили вычет А, а потом закрыли индивидуальный инвестиционный счет досрочно, а не после 3 лет, вам придется вернуть всю сумму, а также пени в размере 1/300 от ставки ЦБ за каждый день.

Всё об ИИС

вычет и вывод спустя три года

Сообщение NVM » Сб апр 21, 2018 9:23 am

Re: вычет и вывод спустя три года

Сообщение pessimist » Сб апр 21, 2018 9:31 am

Здравствуйте, уважаемый NVM!

Рад приветствовать нового участника нашего неформального сообщества частных инвесторов, использующих подарок от государства в виде индивидуального инвестиционного счета.

Вы не можете по закону вывести деньги с индивидуального инвестиционного счета. Вы можете получить деньги только закрыв счет. А раз счет закрыт, то для следующих взносов потребуется открыть новый ИИС. А новый ИИС — снова три года ждать для сохранения всех налоговых льгот.

А вот если счет не закрывать, то действительно можно будет каждый год вводить деньги и получать за них налоговый вычет и дальше.

Как «вынуть» деньги с индивидуального инвестиционного счета? У ВТБ есть такие, вполне, законные возможности. В общем, если интересно, прочтите статью на сайте настоящего проекта: «Купонный комбайн» — вывод средств с ИИС через купоны

Удачи и профита!

Re: вычет и вывод спустя три года

Сообщение NVM » Сб апр 21, 2018 9:39 am

по форумам, которые я читал, я могу вывести деньги в любой момент, но с возвратом государству всех вычетов от фнс. И везде пишут, что ограничения по счету действуют 3 года, а продолжения нигде не нахожу, кроме вашего сообщения. Чисто логически получается, что после трех лет с ИИСа просто снимаются ограничения по выводу средств и он по сути становится обычным брокерским с функцией «налоговый вычет».
Или я все-таки неправильно что то думаю?

а так пока беру только крупных с дивидендами постоянными (газпром, северсталь, мтс, втб) и офз взял 26210 и 26216, т.к. не обладаю достаточными знаниями для купонного и дивидендного комбайна, в любом случае по вычету будет преимущество перед вкладами, а цена на мною выбранные не должна за 3 года упасть и не восстановиться

Re: вычет и вывод спустя три года

Сообщение pessimist » Сб апр 21, 2018 9:51 am

Абсолютно неправильно Вы думаете, уважаемый NVM!

Читайте первоисточники. Вывести деньги Вы можете только закрыв индивидуальный инвестиционный счет! Если Вы закрываете его ранее, чем через три года после его открытия — тогда полученные деньги в рамках предоставленных налоговых льгот — следует вернуть.

В общем, тут не следует думать логически — это чревато попадаловом на нелогичности

Чтобы разобраться в тонкостях индивидуального инвестиционного счета, мне думается, что Вам очень полезно будет почитать следующий документ на сайте Центробанка:
Прокламация Центробанка про ИИС для граждан РФ

Удачи и профита!

Re: вычет и вывод спустя три года

Сообщение pessimist » Сб апр 21, 2018 9:59 am

Нет хуже акций для размещения денег, чем газпром и втб

В общем, из Вашего выбора — хороша Северсталь (если не попадет под санкции) и ОФЗ. МТС, в общем-то считается защитной, но имхо, она тоже не айс.

Жизнь предприятия и акции — различные вещи. Если предприятие приносит копеечную прибыль (газпром), то на фига капиталисту кусочек права на эту прибыль? Денежки газпрома просто растворяются в недрах его бесчисленных департаментов и мегапроектах.

Рекомендую все-таки так с горяча — решений об инвестировании не принимать. Знания — дело наживное. Нельзя узнать все сразу, но потихоньку — очень даже каждому доступно.

Удачи и профита!

Re: вычет и вывод спустя три года

Сообщение NVM » Вс апр 22, 2018 3:51 am

пока что в целом на дистанции в три месяца у меня вообще никуда все не двигается (может это даже и хорошо для иис), практически идеальная прямая, для защиты я взял отдельно на ткс-бкс етф fxit (он вроде всегда растет на длинных промежутках времени, судя по графикам), а так первый год у меня «тренировочный», втб взял для уменьшения комиссии (благо лот стоит 520р)

еще хотел бы уточнить, не знаете ли Вы, какие-нибудь сервисы для ведения портфеля?